5月13日，安永發(fā)布《中國上市銀行2024年回顧及未來展望》報告，深度分析了中國58家上市銀行（包括15家A+H股、27家A股及16家H股上市銀行）2024年度的經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營模式等的最新變化，并展望了銀行業(yè)在低利率環(huán)境下的高質(zhì)量發(fā)展路徑。

經(jīng)營環(huán)境不確定性加大

報告指出，受市場利率持續(xù)下行、存量按揭貸款利率下調(diào)和持續(xù)讓利實體經(jīng)濟等因素影響，2024年上市銀行凈息差進一步收窄，平均凈息差為1.52%，較上年下降17個基點。受凈息差收窄的影響，上市銀行2024年度凈利息收入同比下降2.20%，已連續(xù)兩年下降。

安永大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示：“當(dāng)前的低利率環(huán)境預(yù)計還將持續(xù)一段時期，復(fù)雜多變的環(huán)境對上市銀行的經(jīng)營發(fā)展帶來挑戰(zhàn)。上市銀行應(yīng)一方面做加法：多元開源拓展非息收入，優(yōu)化營收結(jié)構(gòu)；多渠道補充資本，夯實服務(wù)實體經(jīng)濟實力；融入國家戰(zhàn)略，深耕金融‘五篇大文章’，尋找業(yè)務(wù)發(fā)展新機遇。另一方面要做減法：優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低負(fù)債成本；提升運營效率，控制營業(yè)費用增長；加強風(fēng)險管理，降低信用成本?！?/p>

多措并舉保持業(yè)績穩(wěn)定

面對息差下降的挑戰(zhàn)，上市銀行把握市場機會，大力發(fā)展金融市場業(yè)務(wù)，持續(xù)推動綜合化經(jīng)營。報告顯示，2024年，上市銀行凈利息收入和凈手續(xù)費及傭金收入以外的其他業(yè)務(wù)收入同比增長25.93%，占營業(yè)收入的比重為14.40%，較2023年上升了2.96個百分點。其中，投資收益與公允價值變動損益合計同比增長29.84%。

為降低資金成本，上市銀行主動提高資產(chǎn)負(fù)債管理的主動性、科學(xué)性、前瞻性，加強市場研判，動態(tài)優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。根據(jù)報告，上市銀行2024年的存款付息率為1.82%，較2023年下降15個基點。

與此同時，上市銀行還堅持全面成本管理，優(yōu)化費用支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性費用開支，積極支持科技創(chuàng)新和數(shù)字化經(jīng)營，提升運營質(zhì)效。根據(jù)報告，2024年，上市銀行加權(quán)平均成本收入比為32.47%，較2023年上升了0.31個百分點，但增速比2023年放緩0.67個百分點；業(yè)務(wù)及管理費合計1.90萬億元，同比上升1.08%，增速較2023年放緩1.10個百分點。

多措并舉之下，上市銀行2024年整體實現(xiàn)營業(yè)收入5.87萬億元，同比增長0.06%，凈利潤合計2.22萬億元，同比增長2.42%。

筑牢高質(zhì)量發(fā)展根基

過去一年，上市銀行持續(xù)加強風(fēng)險防控，持續(xù)提高風(fēng)險預(yù)見、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險處置能力，資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定。2024年末，上市銀行加權(quán)平均不良貸款率從2023年末的1.28%下降至1.26%。撥備覆蓋率保持穩(wěn)定，2024年末上市銀行加權(quán)平均撥備覆蓋率為237.10%，較2023年末下降3.34個百分點。

在資本新規(guī)的要求下，上市銀行2024年穩(wěn)妥有序開展資本補充，資本充足水平穩(wěn)步提升，年末平均核心一級資本充足率為11.53%，較2023年末上升0.47個百分點；一級資本充足率13.19%，較2023年末上升0.45個百分點；資本充足率16.58%，較2023年末上升0.67個百分點。

安永大中華區(qū)金融服務(wù)華北區(qū)審計主管合伙人姜長征表示，未來，隨著國家財政增量政策的實施，上市銀行的資本將得到進一步夯實，包括財政部對大型銀行增資及地方政府發(fā)行專項債支持中小銀行補充資本等，將進一步幫助上市銀行鞏固資本根基。

展望2025年，忻怡認(rèn)為，中國經(jīng)濟將繼續(xù)回升向好，上市銀行也將面臨更多機遇，但不確定性和挑戰(zhàn)猶存。上市銀行須緊跟政策導(dǎo)向，在服務(wù)實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略中，加速轉(zhuǎn)型，尋求業(yè)務(wù)發(fā)展新突破，積聚發(fā)展新動能；積極應(yīng)對低利率時代的挑戰(zhàn)，深挖稟賦價值，構(gòu)建更穩(wěn)健、更均衡、更有韌性的收入結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立更精準(zhǔn)的風(fēng)控體系，打造更高效的運營系統(tǒng)，在穿越經(jīng)濟周期、保持戰(zhàn)略定力和擁抱行業(yè)變革中，謀劃出一條契合自身實際的高質(zhì)量發(fā)展之路。

（來源：中國銀行保險報）