日前，北交所上市公司生物谷的控股股東及實際控制人被證監(jiān)會立案調(diào)查。這成為北交所首個被證監(jiān)會立案調(diào)查的案例。

生物谷5月24日晚公告披露，因控股股東及實際控制人涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，5月11日，證監(jiān)會決定對公司控股股東深圳市金沙江投資有限公司及實際控制人、董事長林艷和立案。

據(jù)查，最近1個月，生物谷還先后收到來自北交所和云南證監(jiān)局的三份問詢函和一份責(zé)令改正決定書，公司實控人挪用上市公司數(shù)億元資金給不具備接受委托資質(zhì)的機(jī)構(gòu)“理財”、實際資金流向公司控股股東用于其產(chǎn)業(yè)經(jīng)營及歸還債務(wù)等問題被逐一揭開。

據(jù)生物谷5月16日晚對北交所問詢函的回復(fù)披露，2021年8月以來，控股股東金沙江、實控人林艷和及其關(guān)聯(lián)方通過公司委托第三方機(jī)構(gòu)理財?shù)姆绞嚼塾嬚加霉举Y金2.77億元，截至目前尚未歸還。

受委托理財?shù)牡谌綑C(jī)構(gòu)共有2家。其中，銀豐泰基金管理有限公司受委托理財資金為2.65億元，國深融資租賃（云南）有限公司受委托理財資金為1200萬元。值得注意的是，這2家機(jī)構(gòu)并不具備接受委托理財?shù)馁Y質(zhì)。

在風(fēng)險評估上，生物谷方面在2021年及2022年購買理財產(chǎn)品時，根據(jù)委托協(xié)議約定判斷上述理財產(chǎn)品為低風(fēng)險理財產(chǎn)品。但后續(xù)，保薦機(jī)構(gòu)及會計師認(rèn)為上述投資理財風(fēng)險較高，要求公司必須盡早贖回，在與銀豐泰、國深融資溝通贖回時，上述理財出現(xiàn)了贖回延期的情況。

生物谷在信息披露方面也存在著重大漏洞。生物谷雖然就委托理財一事召開了幾次董事會及股東大會，并審議通過了相關(guān)文件，但并沒有按照相關(guān)規(guī)定及時履行信息披露義務(wù)。

更甚的是，以上資金“委托”出去后，實際卻流向了金沙江，用于后者其他產(chǎn)業(yè)經(jīng)營及歸還債務(wù)。

在對北交所問詢函的回復(fù)中，生物谷承認(rèn)，公司董事長對此次資金占用負(fù)主要責(zé)任。公司董事長同時為金沙江董事長、法人代表，為金沙江、生物谷實際控制人，未保持應(yīng)有的職業(yè)敏感，實際上對上述事實默認(rèn)，客觀上形成了控股股東占用公司資金的事實。

目前，金沙江及林艷和表示，將統(tǒng)籌金沙江持有資產(chǎn)及債務(wù)情況，盡快制定還款計劃，承諾于2022年6月30日前歸還占用資金。

但從金沙江目前的資產(chǎn)狀況來看，情況并不樂觀。

據(jù)公司5月11日發(fā)布的股權(quán)質(zhì)押公告，金沙江質(zhì)押了所持公司六成股份。據(jù)天眼查信息，金沙江旗下的核心資產(chǎn)稻城縣亞丁日松貢布旅游投資有限公司的股權(quán)也處于質(zhì)押狀態(tài)。

生物谷主要從事現(xiàn)代中藥研究、生產(chǎn)、銷售，主導(dǎo)產(chǎn)品為燈盞生脈膠囊和燈盞細(xì)辛注射液等燈盞花系列藥品，貢獻(xiàn)了超過95%營業(yè)額。目前，生物谷在國內(nèi)燈盞花藥品領(lǐng)域的市場占有率超過50%，近年來業(yè)績表現(xiàn)相對平穩(wěn)。