上月剛收到監(jiān)管警示函，如今立案告知書又來了！  

2月18日晚間，宜華健康發(fā)布公告稱，近日公司控股股東宜華集團(tuán)收到證監(jiān)會《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案調(diào)查。就在上月底，宜華集團(tuán)、董事長劉紹喜及總裁劉紹香剛剛收到廣東監(jiān)管局出具的警示函。 

值得注意的是，被稱作“資本教父”的劉紹喜去年剛剛被證監(jiān)會罰款930萬元。接連被罰的背后，到底發(fā)生了什么？ 

控股股東被證監(jiān)會立案調(diào)查 

2月18日晚間，宜華健康發(fā)布公告稱，公司控股股東宜華集團(tuán)收到證監(jiān)會的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案調(diào)查。

圖片來源：公司公告 

宜華健康表示，本次調(diào)查系針對公司控股股東涉及上述事項(xiàng)的立案，不會對公司正常經(jīng)營活動產(chǎn)生影響。話雖如此，消息一出，宜華健康的股吧還是立即炸鍋，不少投資者表示“吃大面還在后面”“周一跌停”“這下完了”。 

值得注意的是，“宜華系”另一家上市公司宜華生活早在去年3月就已終止上市。因?yàn)樨攧?wù)瘋狂造假，去年宜華生活被證監(jiān)會處以600萬元罰款，公司實(shí)控人劉紹喜被處以930萬元罰款。此外，證監(jiān)會還決定對劉紹喜采取終身證券市場禁入措施。 

剛剛被出具監(jiān)管警示函 

實(shí)際上，宜華集團(tuán)被證監(jiān)會立案早有先兆。1月29日，宜華健康突然發(fā)布公告稱，廣東證監(jiān)局決定對宜華健康現(xiàn)任董事長劉壯青、時任董事長陳奕民采取出具警示函措施。

圖片來源：公司公告 

經(jīng)查，2019年3月2日，宜華集團(tuán)與杜某(出借人)簽訂《借款合同》，借款金額1.5 億元。宜華集團(tuán)在未知會公司、未征得公司董監(jiān)高同意的情況下，私自使用公司印章及法人代表印章出具《擔(dān)保書》。 

上述借款到期后，經(jīng)多次延期后仍未全部清償，因此杜某向法院提起訴訟。最終法院判令宜華集團(tuán)向杜某償還借款本金8510萬元及相應(yīng)的利息，宜華健康對宜華集團(tuán)未清償債務(wù)的二分之一承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。隨后宜華集團(tuán)提起上訴，但被駁回上訴，維持原判。 

在此過程中，宜華集團(tuán)又一次私自使用公司印章出具了授權(quán)委托書等材料，委托有關(guān)律師參與該案的一審、二審出庭應(yīng)訴。 

廣東證監(jiān)局認(rèn)定，上述擔(dān)保事項(xiàng)未經(jīng)公司董事會、股東大會審議批準(zhǔn)，未及時進(jìn)行公告，也未在相關(guān)定期報告中予以披露。在借款人提起訴訟后，公司也未及時公告相關(guān)立案、進(jìn)展、判決等情況，也未在相關(guān)定期報告中予以披露，違反了相關(guān)規(guī)定。 

此外，因主導(dǎo)宜華健康重大訴訟事項(xiàng)但未配合履行信息披露義務(wù)，廣東證監(jiān)局還對宜華集團(tuán)、董事長劉紹喜、總裁劉紹香采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。 

印章管理形同虛設(shè) 

因?yàn)闀嬚咦兏?、自用房產(chǎn)改為投資性房產(chǎn)以及違規(guī)擔(dān)保等問題，近期深交所連續(xù)下發(fā)關(guān)注函，不少股民也對控股股東私自使用上市公司公章的“任性”做法十分關(guān)注。 

對此，宜華健康回復(fù)深交所關(guān)注函時表示，經(jīng)自查，公司印章管理制度存在關(guān)鍵調(diào)控缺失和執(zhí)行不規(guī)范問題。公司未對公章、法人章、財務(wù)章、合同章分開管理，而是由印章管理員一人保管，存在不合規(guī)風(fēng)險和管控漏洞。同時，公司印章外借流程相關(guān)規(guī)定也較為簡單，同樣存在管理漏洞。 

而在實(shí)際執(zhí)行中，印章管理員也并未嚴(yán)格履行登記手續(xù)并復(fù)印留底，甚至還存在實(shí)際有用但未走印章審批流程、也未及時登記的情形。